حاسبة ضريبة القيمة المضافة 15% (ZATCA)
لإضافة ضريبة 15% اضرب المبلغ في 1.15. ولاستخراج الضريبة من السعر الشامل اقسم الإجمالي على 1.15 لمعرفة أصل المبلغ قبل الضريبة.
💡 طريقة استخدام الأداة
- اختر نوع العملية (إضافة 15% للمبلغ، أو استخراج أصل المبلغ والضريبة من الإجمالي الشامل).
- أدخل المبلغ في الخانة المخصصة بالريال السعودي.
- تظهر النتيجة فوراً وتوضح قيمة الضريبة الصافية والمبلغ النهائي قبل وبعد الضريبة.
📐 طريقة الحساب والمعادلة المعتمدة
إضافة الضريبة: الضريبة = المبلغ × 0.15، الإجمالي = المبلغ × 1.15. استخراج الضريبة: المبلغ الصافي = الإجمالي الشامل ÷ 1.15، والضريبة = الإجمالي - المبلغ الصافي.
📝 أمثلة عملية وتطبيقية
شراء أجهزة إلكترونية بسعر 2,000 ريال قبل الضريبة
فاتورة شراء أجهزة كهربائية بقيمة 2000 ريال غير شاملة الضريبة.
استخراج الضريبة من فاتورة شاملة بقيمة 1,150 ريال
سداد فاتورة صيانة بقيمة 1150 ريال شاملة ضريبة 15%.
📊 ماذا تعني النتيجة؟
| العملية | المعادلة السريعة |
|---|---|
| إضافة 15% للسعر | المبلغ الأساسي × 1.15 |
| معرفة قيمة الضريبة فقط عند الإضافة | المبلغ الأساسي × 0.15 |
| استخراج السعر الصافي بدون ضريبة | المبلغ الشامل ÷ 1.15 |
| استخراج قيمة الضريبة من السعر الشامل | المبلغ الشامل - (المبلغ الشامل ÷ 1.15) |
⚠️ أخطاء شائعة يجب تجنبها
- ضرب السعر الشامل في 0.15 لاستخراج الضريبة (خطأ شائع؛ الصحيح القسمة على 1.15).
- حساب الضريبة على البضائع المعفاة أو الخاضعة لنسبة الصفر بموجب لوائح هيئة الزكاة.
- عدم الفصل بين ضريبة القيمة المضافة 15% وضريبة التصرفات العقارية 5% في الصفقات العقارية.
❓ الأسئلة الأكثر شيوعاً
كيف أستخرج الضريبة من مبلغ شامل 15%؟▼
اقسم المبلغ الشامل على 1.15 لمعرفة أصل المبلغ، ثم اطرح الناتج من المبلغ الشامل لمعرفة قيمة الضريبة.
ما هي نسبة ضريبة القيمة المضافة المعتمدة في السعودية؟▼
نسبة ضريبة القيمة المضافة الرسمية الأساسية في المملكة العربية السعودية هي 15% تطبق على أغلب السلع والخدمات.
هل يخضع العقار السكني لضريبة القيمة المضافة 15%؟▼
لا، التوريدات العقارية معفاة من ضريبة القيمة المضافة وتخضع لضريبة التصرفات العقارية بنسبة 5% فقط.
هل الفاتورة الإلكترونية ملزمة للمنشآت في السعودية؟▼
نعم، تطبق هيئة الزكاة والضريبة والجمارك نظام الفوترة الإلكترونية (فاتورة) على مرحلتيه لجميع المكلفين.